Фиктивное и преднамеренное банкротство

Квалификация преднамеренного банкротства по ст.196 УК РФ

Ст. 196 УК РФ определяет преднамеренное банкротство как
деяние (действие или бездействие), заведомо влекущее неплатежеспособность
юридического или физического лица, а равно и индивидуального предпринимателя.

Наказание за преднамеренные действия по доведению до
банкротства

Напомним, что уголовное законодательство предусматривает
штраф, принудительные работы, лишение свободы со штрафом или без него.
Административное законодательство предусматривает административный штраф или
дисквалификацию.

Как доказать преднамеренность банкротства

Доказать преднамеренность банкротства не так легко, как
кажется на первый взгляд. Рассмотренные ранее признаки и схемы, безусловно,
характеризуют преднамеренное банкротство, но не всегда безоговорочно его
доказывают.

Возникают следующие сложности:

• Отсутствие
  общепринятых методов определения ликвидности активов;
• Наличие
  у виновных лиц возможности убеждать всех в законности своих намерений;
• Наличие
  большого числа скрытых подельников;
• Утверждение
  о том, что сделка была совершена на невыгодных условиях, должно быть
  подтверждено иными возможными вариантами развития событий;
• Возможность
  «прикрыть» любую сделку определением специфичности актива.

Таким образом, доказать абсолютную бесполезность и
приобретенных активов практически невозможно. На каждое осуждение и
доказательство виновник может найти разумное объяснение. Причина кроется в
отсутствии объективных методов и способов оценки рассматриваемой ситуации.
Именно поэтому для квалификации преступления в качестве преднамеренного
банкротства проводят экспертизы. О них поговорим далее.

Как производится экспертиза

Для применения экспертных методов расследования дел о
преднамеренном банкротстве необходимо произвести экономический анализ
хозяйственной деятельности предприятия.

Данный анализ заключается в изучении:

• Финансовой
  отчетности;
• Налоговой
  отчетности.

Для этого следует проверить большое количество документов и
иных источников за несколько лет, предшествующих банкротству

Важно изучить их
не только в статическом состоянии, но и проследить динамику изменений и
развития различных факторов

Исследование наличия признаков преднамеренного банкротства
осуществляет временный руководитель организации. Однако, как правило, такое
исследование носит формальный характер и характеризуется многочисленными
нарушениями законодательных норм.

Самым популярным примером является подготовка документов,
положения которых не обоснованы. Равно, как и выводы лица, их разрабатывающего.
Для выявления этих нюансов и существует судебно экономическая экспертиза.

Аннулирование сделок заключенных несостоятельной фирмой или
повлекших ее банкротство

Права кредиторов можно защитить путем аннулирования
соглашения с организацией банкротом. Для этого должны быть соблюдены следующие
положения:

• Инициация
  процедуры банкротства должна быть осуществлена на этапе наблюдения;
• Договор
  должен быть заключен после начала процедуры банкротства и до введения
  внешнего управления;
• Договор
  должен содержать намерение произвести отчуждение имущества организации
  банкрота.

Существует возможность отменить следующие сделки:

• Предусмотренные
  ГК РФ – оспоримые и ничтожные;
• Предусмотренные
  ФЗ No 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) – подозрительные и
  содержащие намерение получить привилегии.

В результате аннулирования договор утрачивает юридическую
силу; актив возвращается в состав конкурсной массы; контрагент получает право
требовать возврат совершенного платежа.

Как выявляется, этапы проведения проверки

Процедуру расследования преднамеренного банкротства осуществляют в несколько этапов:

1. На первом этапе должника ждет стандартная проверка, которую проходят все претенденты на оформление статуса банкрота.
2. Второй этап проводится, если предыдущая проверка выявила признаки преднамеренного банкротства. Как правило, более глубокий анализ провоцируют проблемы по двух и более признакам, описанным выше или если коэффициент, полученный после первой проверки, составляет более единицы.

В ходе повторного, более тщательного анализа, сотрудники комиссии изучают следующие документы:

• опись имущества, имеющегося у должника (опись всего, имеющего хоть какую-то ценность, полученное за два года до обращения в суд);
• учредительные документы (в случае надобности);
• выписки из банков;
• документы о заработной плате за последние два года;
• бумаги, которые характеризуют финансово-хозяйственную активность;
• список кредиторов, а перед каждым из них должна стоять сумма долга;
• документы о судебных процессах, проводимых с участием должника или в отношении его;
• если есть долги бюджетным или внебюджетным фондам – справки из них.

Список документов можно перечислять бесконечно, так как каждое дело индивидуально. Выяснением подробностей может заниматься и правоохранительные органы. Если должник не соблюдал предписания в законе или нарушал права человека, тогда ему грозит уголовная ответственность.

Особое внимание комиссия уделяет сделкам, что могли привлечь ухудшение финансового состояния человека. Для примера, анализу подвергают следующие виды сделок:

• если цель сделки в отчуждении ценного имущества, и его замене на менее ликвидное (в эту категорию не входят договоры о купле/продаже);
• сделки на отчуждение имущества;
• продажа имущества, без которого лицо не сможет работать;
• покупка дорогостоящего имущества, которое невозможно или очень сложно продать;
• сделки на обязательства невыгодные для сторон.

В общем, любые сделки, которые могут нанести вред пользователю. После того как проверка пройдена, уполномоченный управляющий может вынести такие решения:

1. Признаки фиктивного банкротства не были найдены.
2. Признаки найдены.
3. О том, что анализ провести невозможно. Такое случается если предполагаемый банкрот не предоставил всех нужных документов, которые необходимы для проведения процедуры анализа.

Дальше сотрудник, который проводил проверку, составляет заключение, где указывает свое решение, а также указывает данные лица, который проверку проходил. В частности, это заключение должно быть составлено в письменном виде и содержать сведения о персональных данных должника, где и когда был оставлен документ, информация об управляющем, который занимался этим делом, наименование суда и номер дела. Заключение должно быть готово на протяжении десяти дней. Если будут найдены признаки обмана, дело передадут в соответствующие органы и возбудят производство.

Экспертиза на преднамеренное банкротство

При подозрениях на преднамеренность банкротства финуправляющий или собрание кредиторов ходатайствуют перед судом о проведении специальной экспертизы, которую будет оплачивать сторона истца. Для проведения этой процедуры привлекают опытные аудиторы. В течение сорока дней они закончат проверку и озвучат свое экспертное заключение. Им придется проанализировать множество отчетных документов о финансово-хозяйственной деятельности компании, как минимум, за последний год. По результатам исследования судья примет решение о признании банкротства преднамеренным или продолжении процедуры банкротства в обычном режиме.

Что такое фиктивное банкротство

Основной целью банкротства является подтверждение, что должник находится в тяжелом финансовом и имущественном положении, не может исполнять обязательства перед кредиторами. Об этом должник указывает в своем заявлении и приложенных документах, которые направляются в арбитражный суд или МФЦ.

Подать на банкротство можно при следующих условиях:

• в арбитражный суд — при сумме долгов от 500 000 рублей;
• в арбитражный суд — при любой сумме долгов, если у должника есть один или несколько признаков неплатежеспособности (они перечислены в законе № 127-ФЗ);
• в Многофункциональный центр — при сумме долгов от 50 000 до 500 000 рублей, если приставы окончили производство по взысканию ввиду отсутствия у .

Почему так важно указывать честные сведения в заявлении и других документах для суда, МФЦ, кредиторов, управляющего? Дело в том, что фиктивное банкротство физического лица напрямую нарушает интересы кредиторов. По итогам банкротного дела они могут лишиться возможности дальнейшего взыскания, если с неплательщика спишут долги

Можно ли признать себя банкротом, если нет ни денег, ни имущества — одни долги? Спросите юриста

У вас долги больше 250 000 руб?

Списание долгов через банкротство под ключ
от 9 670 руб./мес.
(действуем на основании закона 127-ФЗ)

• спишутся вcе долги: по кредитам, МФО, услугам ЖКХ, распискам, налогам, штрафам и т.д.
• коллекторы и банки перестанут названивать вам
• все наложенные приставами аресты на ваше имущество будут сняты

Оставьте свой телефон, мы перезвоним через 3 минуты и расскажем подробнее об услуге

Признаки фиктивного банкротства

О фиктивности банкротства не может идти речи, если дело возбуждается по инициативе кредиторов. В статьях УК РФ и КоАП РФ указывается, что фиктивность может быть только при объявлении о своей несостоятельности. Если заведомо ложные сведения и документы представит кредитор, его могут привлечь к ответственности по другим составам Уголовного кодекса РФ или КоАП РФ.

Отчет управляющего об отсутствии признаков фиктивного банкротства

У каждого уголовного или административного состава есть определенные признаки. Только при их подтверждении виновное лицо могут привлечь к ответственности.

Для фиктивного банкротства в состав признаков входит:

• заведомая ложность подачи на банкротство — это значит, что должник точно знает, что у него нет оснований для обращения на банкротство, однако он все равно пытается возбудить процедуру и получить преимущества от ее прохождения;
• умышленность действий — ответственность не наступает, если должник случайно (неумышленно) ошибся при расчете задолженностей или описании признаков неплатежеспособности, неправильно трактовал норму закона;
• публичность действий — наказание за фиктивное банкротство не грозит, если должник только собирался подавать заявление или делился этими планами с третьими лицами, но в реальности не предпринял никаких действий;
• причинение ущерба кредиторам — этот признак важен только для привлечения к уголовной ответственности, так как она наступает лишь при крупном размере ущерба.

Фиктивность банкротства — далеко не единственное основание для привлечения должника к ответственности. Схожие признаки есть у преднамеренного банкротства, когда должник умышленно создает условия для .

Например, преднамеренность подтверждается, если при большой сумме просроченных обязательств должник берет новый кредит или умышленно продает дорогостоящее имущество, чтобы его не реализовали за долги.

Мошенничество при банкротстве физических лиц может заключаться в представлении ложных сведений и документов уже после возбуждения дела.

Например, это может быть вызвано желанием скрыть какие-либо доходы или активы от управляющего. Поэтому должника будут проверять на предмет других противоправных действий, пока банкротство не завершится решением суда.

Что из имущества по суду у банкрота точно продадут на торгах? Закажите звонок юриста

Признаки фиктивного банкротства

Можно ли заранее предугадать фиктивное банкротство делового партнёра? Да, есть подозрительные факторы, которые можно отследить заранее. Вот каковы главные признаки фиктивного банкротства:

1. Неожиданная смена руководства и собственников фирмы, а также частая смена участников ООО или юридического адреса. Это всегда тревожный симптом, особенно для небольших предприятий, которые фактически держатся на конкретных личностях.

В такой ситуации стоит оперативно собрать информацию о новом руководителе компании и попробовать пообщаться с ним лично, если контрагент для Вас важен. Номинальный директор наверняка не явится на встречу. В системе Контур.Фокус можно поставить контрагента под наблюдение, что позволит вовремя заметить все подозрительные изменения.

1. Выявление какой-либо недостоверной информации в ЕГРЮЛ. ФНС может исключить такое юрлицо из реестра как недействующее. Ни одной нормальной фирме это не на пользу, а значит, её руководство постарается максимально быстро убрать «чёрную метку» из ЕГРЮЛ.

В Фокусе можно запросить выписку из ЕГРЮЛ, а также отследить .

1. Большое число судебных дел, где контрагент фигурирует как ответчик, а также возникновение новых исков, довольно крупных по меркам конкретной фирмы, когда любое судебное решение не в её пользу явно повлечёт за собой банкротство.

Контур.Фокус предоставляет полный разбор судебных дел, в которых проверяемый контрагент выступает в качестве истца, ответчика или третьей стороны.

Ответственность за преднамеренное или фиктивное банкротство

Важно понимать, чем грозит объявление себя банкротом или совершение действий, направленных на преднамеренное банкротство. Такие действия могут иметь последствия, вплоть до уголовной ответственности, однако, всё зависит от величины полученного ущерба:. Если деяние не содержит признаков уголовного преступления

Если деяние не содержит признаков уголовного преступления.

В данном случае – не приводит к крупному ущербу, то наказывается в соответствии со статьёй 14.12 КоАП РФ. Пункт 1, фиктивное банкротство, пункт 2 – преднамеренное. Ответственность будет одинаковой, от тысячи до трёх штраф для граждан.

Если преднамеренное банкротство приводит к крупному ущербу.

То наказывается в соответствии со статьёй 196 УК РФ, то есть штрафом от двухсот до пятисот тысяч или в размере дохода лица сроком от года до трёх, принудительными работами до пяти лет, лишением свободы до шести лет со штрафом до двухсот тысяч или без его применения (может заменяться на доход лица сроком до восемнадцати месяцев).

Когда фиктивное банкротство приводит к крупному ущербу.

Наказание рассчитывается по статье 197 УК РФ и может выражаться в виде штрафа от ста до трёхсот тысяч рублей (дохода лица от года до двух), принудительными работами на срок до пяти лет, лишением свободы на срок до шести лет с применением штрафа до восьмидесяти тысяч или без его применения.

Штраф может быть выражен доходом осуждённого на срок до полугода.

В данном случае следствию и суду нужно понимать, как доказать крупный ущерб (на основании статьи 170.2 под крупным ущербом понимается сумма от двух миллионов двухсот пятидесяти тысяч рублей).

Нажмите для увеличения изображения

Учитывается ущерб, который понесут кредиторы в результате признания лица банкротом. Так, например, гражданин был должен вернуть кредиты на общую сумму в миллион рублей. В таком случае он будет привлекаться только по КоАП РФ.

А вот если сумма его долгов, которые он уже не вернёт, после реализации его имущества с торгов, составит от указанной в статье 170.2 суммы, то у гражданина есть шанс получить уголовную судимость.

Скачать для просмотра и печати:

• Статья 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство»

• Статья 197 УК РФ «Фиктивное банкротство»

• Статья 14.12 КоАП РФ «Фиктивное или преднамеренное банкротство»

Прочтите: Могут ли посадить за неуплату кредита в тюрьму

Гражданская ответственность

Преднамеренное банкротство может привести не только к уголовной и административной ответственности, но и к гражданской. Лицо, которое использовало подобные методы, получит обязательство по возмещению ущерба кредиторам, если его вина будет доказана.

Так, статья 311 АПК РФ предусматривает возможность пересмотра решений по вновь отрывшимся обстоятельствам. Приговор суда или признание факта фальсификации как раз и могут выступать в качестве причины для пересмотра уже вступившего в силу судебного акта.

Соответственно, банкротство может быть отменено, лицо вновь получит обязательства по возврату денежных средств.

Кредиторы могут взыскать не только ранее накопленные долги, которые были отменены из-за признания лица банкротом, но и возникшие после этого убытки, если они напрямую связаны с фактом непреднамеренного или фиктивного банкротства.

Речь может идти и об упущенной выгоде, если удастся её доказать.

Взыскание ущерба производится в гражданско-правовом порядке, то есть с соблюдением норм АПК и ГПК, в зависимости от обстоятельств. Истец должен будет обосновать размер убытков, а также доказать, что они вообще должны быть взысканы и являются обоснованными.

Как доказать

Что определить основные признаки умышленного банкротства, перечисленные выше:

• осуществляется инвентаризация;
• дополнительно назначается анализ материального положения юридического лица органами, имеющими соответствующие полномочия.

Задача определения характера банкротства – умышленное или непреднамеренное, лежит на арбитражном управляющем.

Проверка на наличие факта умышленной несостоятельности проводится в два этапа:

1. Инвентаризация имущества, принадлежащего предприятию, в том числе активов, анализ платежной способности.
2. Проверка правомерности сделок, совершенных компанией за последние три года, которые могли бы привести к несостоятельности юридического лица.

Какие признаки банкротства физического лица? Подробности тут.

Экспертиза

Экспертиза – одна из числа процедур, основанных для выявления преднамеренного банкротства.

Она проводится в отношении:

• учредительных документов компании;
• сведений, полученных из дебиторских ведомостей и от кредиторов;
• отчетность главного бухгалтера за последний период;
• выписки о наличии долгов;
• налоговые декларации;
• материалы работы ревизионных комиссий;
• письменные итоги аудиторских проверок.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Проверка деятельности юрлица-банкрота,производимая арбитражным управляющим, завершается оформлением заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства. О фиктивном банкротстве и его признаках мы расскажем в следующем разделе статьи.

Здесь, однако, отметим, что заключение об имеющихся признаках преднамеренного и фиктивного банкротства составляется по общим правилам и содержит одинаковые обязательные атрибуты:

• дату и место оформления заключения;
• данные об арбитражном управляющем и СРО, в которую он входит;
• данные арбитражного суда, а также реквизиты судебного акта, которым введена процедура банкротства, и дату определения, которым был утвержден управляющий;
• полное название юрлица-банкрота, его ОГРН, ИНН, юридический адрес;
• вывод об отсутствии или наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
• расчеты и мотивировка сделанного вывода с указанием деяний руководства юрлица, сделок, совершенных юрлицом, которые стали причиной банкротства юрлица.

Подготовленное заключение представляется в арбитражный суд, рассматривающий дело, а также передается собранию конкурсных кредиторов. При наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства документ передается в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела или, когда отсутствуют признаки преступления, для привлечения виновных лиц к административной ответственности.

Аннулирование сделок

Экспертиза в отношении вышеперечисленных документов позволяет установить законность проведенных за последние годы сделок.

Если они не соответствуют требованиям современного рынка, то это может стать указанием на неблагонадежность юридического лица.

К таким сделкам относится продажа имущества должника за сумму, не равную его рыночной или инвентаризационной стоимости.

Более того, к числу оспариваемых сделок причисляются:

1. Действия, связанные с выполнение обязательств по погашению задолженностей, вне зависимости от срока из возникновения.
2. Указания или приказы, на основании которых увеличиваются материальные вознаграждения сотрудникам, работающим по найму.

Аннулированию подлежат сделки, осуществляемые третьими лицами, но затрагивающие материальное положение ИП или юридических лиц:

• списание финансовых ресурсов со счета банкрота (исполнительные документы не являются исключением);
• перечисление средств на счет кредитора, если они нарушают очередность погашения долгов;
• отсутствие возврата имущества должника, переданного им в залог.

Неправомерные действия

Банкротство
компании – процедура сложная, требующая принятия множества хозяйственных
решений. Недопонимание или неправильное толкование законодательных норм может
привести к тому, что действия владельца или высшего менеджмента компании будут
признаны неправомерными.

Ответственность
при выявлении действий, признанных незаконными, может быть административной
(ст. 14.12 и 14. 13 КоАП РФ) или уголовной (ст. 195 и 196 УК РФ).

Три группы нарушений

Все типы
незаконных действий, которые допускают при банкротстве, можно объединить в
группы:

1. Сокрытие или
   преднамеренное искажение информации об имуществе, незаконные меры распределения
   активов.
2. Махинации при выполнении
   требований кредиторов, которые приносят ущерб участникам.
3. Противодействие арбитражу
   или представителю управляющего органа.

Наказание
при выявлении этих нарушений назначается при наличии убедительных
доказательств.

В
законодательных актах подробно указано, какие действия руководства компании или
владельца бизнеса могут быть признаны неправомерными. Это следующие действия
(или их совокупность):

• совершение операций, выходящих за рамки действующих правовых норм;
• проведение действий неправомочными лицами;
• осуществление их в ненадлежащей форме.

В
зависимости от того, насколько тяжелые последствия, вызванные неправомерными
действиями, может быть назначена административная или уголовная
ответственность. Но в любом случае сделки, заключенные не в законном порядке,
будут считаться недействительными.

Часто встречающиеся
неправомерные действия

На основании
анализа судебной практики можно сделать вывод, что в случае фиктивного
банкротства чаще выявляются следующие неправомерные действия, попадающие под
ст. 195 УК РФ:

• намерение скрыть от кредиторов наличие имущества, которое могло
  было быть пущено на погашение долгов;
• попытки уничтожить или обесценить имущество;
• передача средств неправомочным лицам;
• подделка или уничтожение бухгалтерской документации;
• создание препятствий для работы арбитража.

Чаще всего наблюдаются
попытки скрыть наличие имущества банкрота. Это может быть утаивание денежных
средств и других ликвидных активов. Иногда это действие осуществляется в
сговоре с одним из кредиторов, который рассчитывает получить долг за счет того,
что остальные окажутся в убытке. Такое неправомерное действие проводится путем
сокрытия или подделки документов о собственности.

Закон четко
определяет очередность кредиторов, поэтому к неправомерным действиям относят и
предоставление незаконных преимуществ одному из кредиторов. Это такие действия:

• самовольное изменение должником порядка очереди кредиторов;
• выплаты отдельным кредиторам задолженностей в сумме, отличающейся
  от установленной в арбитражном суде.

Нередко
встречается и нарушение, связанное с препятствованием работе арбитража. Они
могут выражаться, как в прямом создании препятствий или в подаче подложной
документации.

Для кредиторов

Специалисты «Юридического агентства Санкт-Петербурга»:

• проведут экспертизу фиктивного банкротства — проверят активы и доходы физлица;
• составят заключение мнимой финансовой несостоятельности;
• помогут выявить и оформить документально признаки, свидетельствующие о недобросовестности заемщика.

15 лет работы на рынке юридических услуг

Юридическое Агентство Санкт-Петербурга основано в 2004 г. и ведет успешную деятельность уже 15 лет

30 опытных специалистов

Наша команда — компетентные юристы и адвокаты с узкой специализацией в отдельных областях права

10 лет минимальный опыт работы юристов

Все консультации проводят юристы с опытом удачного решения схожих ситуаций, что обеспечивает максимальную помощь клиенту.

91% выигранных дел

Результаты говорят сами за себя — с 2004 года выиграно 3756 дела, довольными остались 5073 клиента, им выплачено 874 474 045

72% обжалованных судебных решений

Мы беремся за дела любой сложности и на любой стадии процесса, однако чем раньше обратиться к специалисту тем более вероятен положительный исход дела

24 часа на связи

Мы готовы вести Ваше дело от начала и до конца, сопровождая и поддерживая Вас на протяжении всего процесса

Понятия и признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Кто может произвести проверку, в какой момент возникает необходимость ее проведения. В качестве инициаторов по УК РФ для открытия и ведения проверки по делу о банкротстве могут выступать:

• арбитражный управляющий, который ведет дело;
• кредиторы, которые находятся в деле, и интересы которых затронуты;
• любой из участников процесса банкротства

В интересах участников процедуры банкротства (исключая самих банкротов) раскрыть махинации, если они были при проведении процедуры банкротства, и восполнить свои денежные потери. Для проверки вашей производственной деятельности будет проведен полный финансовый анализ, вероятней всего с привлечением аудиторов и экономистов, а также инвентаризация всего вашего имущества. Будьте уверены, что при проверке будут выявляться незаконные действия согласно УК РФ по выводу финансов и активов с таким пристрастием, что вам и не снилось. И не только в момент наступления неплатежеспособности, так и задолго до ее появления.

Что происходит с предприятием, если судом установлен факт отсутствия преднамеренного либо фиктивного банкротства

В случае, если судом не доказано, что был факт фиктивного либо преднамеренного банкротства, предприятие проходит несколько стадий оздоровления.

1.Наблюдение: на период этого этапа, который занимает от трех до четырех месяцев в ходе которого устанавливается уровень финансового состояния и реального состояние дел

2.Финансовое оздоровление: разрабатывается план по погашению долгов и их реструктуризации, который составляет арбитражный суд, на этой стадии все действия руководства согласовываются с кредиторами, этот процесс может затянуться на пару лет

3.Назначение внешнего управляющего: на этом этапе не назначаются штрафы и пени, управляющий назначается судом на срок не более полутора лет

4.Последний этап- признание банкротства конкурсным управляющим, здесь происходит погашение долгов по очереди кредиторов

Банкротство фирмы – очень долгий и сложный процесс. Но существует и упрощенная процедура, которая позволяет осуществить все необходимые процедуры в сжатые сроки и с минимальными финансовыми потерями.

Упрощенная процедура банкротства начинается с ликвидации юридического лица.

После внесения соответствующих записей в ЕГРЮЛ производится официальная публикация сообщения о ликвидации компании в печати.

Как обезопаситься от фиктивного банкротства

Целью фиктивного банкротства является выведение обманным путем из конкурсной массы имущества и активов, будто бы его вообще нет и по этой причине списание большинства долговых обязательств (кроме обязательных к погашению при любом раскладе: по алиментам, по зарплатам, по моральному и физическому вреду).

Попытки совершить фиктивное или преднамеренное банкротство больше свойственны юрлицам, ИП и совсем редки среди рядовых граждан. Преднамеренное банкротство физического лица маловероятно. Дело в том, что любая незаконная схема обходится ее создателям в немалые денежные затраты (к примеру, стать подставным лицом забесплатно никто не захочет, равно как и сделать фальшивый документ и пр.). В любом случае затраты на банкротство должны с лихвой покрываться выгодой от этого деяния. У физлиц на это денег, как правило, нет.

Кроме того, все эти схемы уже хорошо изучены следователями, расследующими банкротные дела не первый год, придумать что-то новое гораздо сложно, долго и дорого.

Самым известным способом фиктивного банкротства является заблаговременное создание такого персонажа, как «дружественный» кредитор. Этот персонаж ролевой игры под названием «фальшивая несостоятельность» появляется на сцене и подает заявление на банкротство. Долг, который должник обязан перед ним погасить, превышает все прочие обязательства, поэтому в реестре конкурсных кредиторов этот персонаж становится первым в очереди. Кредит подтверждается фиктивными документами. Если схема реализуется, впоследствии за вычетом обговоренного заранее с должником процента за хорошо сыгранную роль, персонаж возвращает деньги автору схемы. Ву-а-ля!

На рынке банкротства всегда есть мошенники, которые делают из организации фальшивых банкротств бизнес. Они отрабатывают схемы и предлагают их законопослушным гражданам, которые хотели до этого банкротиться по правилам. Мол, зачем по закону, когда можно минимизировать потери и даже заработать, применив их схему. Они обещают скорость, выгодную реструктуризацию или вовсе стопроцентное списание долгов и пр. На такие предложения соглашаться крайне опасно! Арбитражный управляющий все равно вскроет схему, проведя обязательный в таких случаях аудит. Схема пройдет, только если подкупить управляющего, потому что по закону теперь управляющего выбирают кредиторы, а не должники, как разрешалось раньше.

Как максимально себя обезопасить?

• Тщательно выбирать юристов: подойдут только опытные, имеющие хорошую репутацию в делах о банкротстве.
• Не соглашаться на предложения тех криминальных дельцов, кто предлагает быстро и выгодно провернуть дельце по «годами отработанным схемам».
• Благоразумнее действовать, строго соблюдая законную процедуру банкротства.
• Перед предоставлением суду документов тщательно их проверять на предмет ошибок, описок, несоответствий.
• Проконсультироваться со специалистом и проанализировать ситуацию на предмет вероятности возбуждения дела о фиктивном или преднамеренном банкротстве. Об этом надо задуматься еще до подачи заявления о банкротстве.

Что такое преднамеренное банкротство

Цель преднамеренного банкротства – это умышленное доведение предприятия до такого состояния, когда оно будет просто не способно рассчитаться с долгами. Учредители и руководители фирмы применяют меры, которые приводят юрлицо к разорению.

Понятно, что для кредиторов в этой ситуации нет ничего хорошего, так как они лишаются вложенных в предприятие средств. И если при нормальном ведении бизнеса риск разорения всегда остаётся, и его принимают, то при доведении компании до банкротства по ст. 196 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность и штрафы, так как эти действия являются нарушением прав кредиторов.

Анализ показывает, что мотивов для целенаправленного разорения компании как минимум два:

• преступный умысел, когда фирма специально создавалась для «отмывания» средств или других незаконных действий;
• «альтернативная» ликвидация, т. е. способа избавиться от неэффективного бизнеса путём его «подталкивания» к разорению.

Обе эти цели способствуют тому, что предприятия закрывается, его активы распродаются на аукционе, а долги признаются безнадёжными и списываются, кредиторам и инвесторам наносится материальный ущерб.

Причинами преднамеренного банкротства являются следующие факторы:

• совершение невыгодных и убыточных сделок, с участием подставных лиц и фирм;
• чрезмерно высокие и ничем не обоснованные расходы;
• намеренный вывод денег – причём не только через другие фирмы, но и посредством собственных сотрудников, например, путём выписывания высоких премий, не коррелирующих с результатами труда;
• продажа принадлежащих активов по заниженным ценам;
• хищение средств или нецелевое расходование капитала.

Если в действиях фирмы усмотрено хотя бы две из перечисленных причин, то можно говорить о том, что руководство преднамеренно довело компанию до разорения. Даже если эти меры были предприняты неумышленно, впоследствии, когда становится очевидно, что бизнес не «выкарабкается», может возникнуть соблазн провести альтернативную ликвидацию посредством намеренных мошеннических действий.

Желание произвести ликвидацию долгов посредством умышленного доведения себя до разорения может возникнуть не только у юридического лица, но и у индивидуального предпринимателя, ведь никакой бизнес не застрахован от неприятностей. Физические лица намеренно вгоняют себя в долги, чтобы потом с ними не расплачиваться.

Признаками преднамеренного банкротства физического лица являются:

• необоснованно высокие траты, в том числе на предметы роскоши, с применением заёмных средств;
• продажа имеющегося имущества по необоснованно низким ценам или даже передача его в дар (причём в отношении родственников или близких друзей, при этом у банкрота сохраняется право пользования имущества);
• составление брачного договора не в пользу банкрота так, чтобы особо ценное имущество досталось супруге, с последующим фиктивным расторжением брака;
• сохранение в собственности неликвидного и малостоящего имущества;
• выставление чрезмерно низких цен на свои услуги и товары;
• заключение сделок на невыгодных условиях.

Часто умышленное банкротство происходит одновременно с задержкой платежей в адрес контрагентов и уклонением от уплаты налогов.

Обычно компания или ИП начинают готовиться к процедуре загодя, так что проверяющим лицам следует проверять его документацию за несколько последних лет. Если выяснится, что отчуждение производилось по корыстным мотивам, то такие сделки будут признаны ничтожными, а имущество будет зачислено в конкурсную массу для дальнейшей реализации.