Мораторий на банкротство физических лиц 2023

Отказ от моратория

Если должник не нуждается в моратории и его не пугает наступление банкротства по заявлению кредиторов, он вправе от него отказаться. Для этого нужно опубликовать соответствующее сообщение на Федресурсе. Отметим, что, если мораторий продлят, сообщение придётся опубликовать повторно.

Отказаться от моратория можно в любое время с момента его введения и до окончания, в том числе в самом конце. Если опубликовать сообщение об отказе 30.09.2022, избежать неустойки за весь период моратория не удастся. Однако, если должник представит доказательства того, что его положение улучшилось благодаря мерам поддержки, связанным с мораторием, отказ зачтут со дня его опубликования.

Если должник опубликовал отказ от моратория на Федресурсе, суд примет заявление и начнёт разбирательство. При этом компания-должник сможет распределять между участниками прибыль и производить зачёт встречных требований – если льготы отсутствуют, то и права не ограничиваются.

Когда закончилось действие моратория

Мораторий продлился до 1 октября 2022 года. До окончания действия Правительство так и не сообщило о намерении его продления. Согласно проведенному исследованию Forbes, более четверти субъектов российского предпринимательства заявили, что мораторий им навредил, так как ограничил возможность влияния на должника.

По данным «Федресурса», в первый же день отмены моратория было опубликовано 454 уведомления о намерении инициировать дела о банкротстве. Согласно данным ЕФРСБ, в период с этого дня и до конца октября арбитражными судами было вынесено более 600 решений о признании должников банкротами.

Польза или вред?

Впрочем, такая мера поддержки, возможно, не самое лучшее средство для защиты бизнеса. По словам директора СРО «МиР» Елены Стратьевой, эта мера не очень хорошо защищает должников, и можно использовать другие, более эффективные инструменты их защиты — кредитные каникулы, специальные программы реструктуризации.

С другой стороны, есть опасения, что возможностью полгода не платить по счетам воспользуются и платежеспособные компании, отмечает эксперт. В Федеральной налоговой службе предостерегают: крупный бизнес может использовать мораторий, чтобы расплачиваться с кредиторами избирательно. Некоторые компании практиковали такой метод во время моратория в 2020 году.

Потери грозят и предприятиям сферы ЖКХ, где долги — далеко не редкость. К концу 2021 года население России суммарно накопило почти 500 млрд рублей долга перед управляющими компаниями и ресурсоснабжающими организациями, а предприятия должны за жилищно-коммунальные услуги чуть ли не в два раза больше. Мораторий может позволить им спокойно продолжать копить долги, в особенности в условиях сохранения государством ставки, относительно которой рассчитывается размер пени, на уровне 9,5 процента.

Фото: Рамиль Ситдиков / РИА Новости

«… Как действовать, чтобы 1 октября руководство не попало под субсидиарную ответственность?»

Нынешний мораторий направлен на защиту должников в связи со сложной экономической ситуацией и санкционным давлением, и сам по себе, в том числе, является реабилитационной процедурой, которая содержит в себе инструменты, способные защитить или спасти компанию и бизнес.

В период действия моратория можно обратиться за судебной рассрочкой, которая применяется судом даже без согласия кредиторов. Получение судебной рассрочки позволит должнику равномерно распределить финансовую нагрузку и погашать обязательства постепенно.

Судебная рассрочка — это мера, которую арбитражные суды применяют при рассмотрении дел о банкротстве. Её при банкротстве предоставляют компаниям и ИП, на которых распространяется мораторий. Судебную рассрочку применяют в отношении должников, которые: сами заявили о банкротстве в период моратория; находятся под процедурой наблюдения (компании) или реструктуризации долгов (ИП).

Если заявителю предоставят судебную рассрочку в период моратория на банкротство, в отношении него прекращается исполнительное производство. Компания-должник будет равномерно погашать долги. Платить нужно ежемесячно равными частями в течение 1 года. Судебная рассрочка может быть предоставлена на период в 2 года, если доходы компании сократились на 50% (абз. 2 ч. 3.3 ст. 9.1 ФЗ № 127). Если должник относится к стратегическим предприятиям и организациям, судебную рассрочку могут предоставить на 3 года (абз. 3 ч. 3.3 ст. 9.1 ФЗ № 127).

Помимо погашения обязательств, должник будет обязан: отчитываться о выполнении условий судебной рассрочки; раскрывать сведения мажоритарным кредиторам (п. 3, 5 ч. 3.2 ст. 9.1 ФЗ № 127). В случае нарушения условий о судебной рассрочке кредиторы могут возобновить дело о банкротстве (абз. 3 ч. 3.3 ст. 9.1 ФЗ № 127).

Арбитражный суд удовлетворит заявление на судебную рассрочку, если в отношении заявителя выполняется несколько условий:

Доход компании-должника сократился минимум на 20% в сравнении с аналогичными показателями в 2021 году или за 2 последних года, если не истек ни один отчетный период.
Заявление о финансовой несостоятельности претендента на судебную рассрочку поступило после введения моратория, но не раньше чем через месяц (после 1 мая 2022 года).
В отношении должника до объявления моратория не поступало заявлений от кредиторов, которые суд вернул согласно ч. 2 ст. 9.1 закона № 127.
Заявление о судебной рассрочке поступило после первого собрания кредиторов.
У заявителя нет долгов перед работниками или по требованиям граждан за причинение вреда жизни или здоровью.
Собрание кредиторов отклонило проект должника о мировом соглашении или не стало рассматривать этот вопрос. Суду потребуются доказательства этого.

Требуется помощь? Задайте безлимитное количество вопросов на консультации!

Наши эксперты оперативно найдут верный ответ и помогут.

Все подробности здесь.

Кому и на каких условиях предоставляется мораторий

В 2022-ом мораторий распространяется на всех юрлиц, ИП и физлиц. Этим он отличается от моратория, который был объявлен в 2020-ом. Тогда отсрочка предоставлялась лишь компаниям с ОКВЭД, включённым в определённый перечень. То есть тем организациям, которые осуществляли деятельность в отраслях, наиболее пострадавших из-за пандемии. Также отсрочка предоставлялась некоторым системообразующим и стратегическим компаниям. Но перечень ИП и юрлиц был ограничен, а физлица и вовсе не подпадали под мораторий. В 2022-ом он стал всеобщим.

Однако Правительство РФ предусмотрело исключение: мораторий не распространяется на недобросовестных застройщиков, которые включены Минстроем в Единый реестр проблемных объектов. Компании могли попасть в реестр по разным причинам. Например, из-за постройки дома позже обозначенного срока на 6 месяцев или просрочки сдачи дольщикам здания на полгода. То есть, если кредитор подаст исковое заявление о банкротстве такого застройщика, оно будет принято к производству.

Также Пленум ВС РФ в п. 5 постановления от 24.12.2020 № 44 указывает на ещё один случай, при котором мораторий не действует. Если должник находится на стадии ликвидации, кредиторы вправе обратиться в суд с заявлением о его банкротстве. ВС РФ отмечает, что компании, решившей прекратить деятельность, шанс на восстановление просто не потребуется.

Чтобы попасть под мораторий на банкротство, выполнять какие-либо действия не нужно. Суд автоматически вернёт заявление, если кредитор в этот период обратится в суд с просьбой начать производство в отношении должника. Отметим, что не откажет в принятии, а именно вернёт. Отказ препятствует повторному обращению в суд по такому же основанию, а возвращение нет. Таким образом, если действие моратория прекратится, а должник не успеет поправить своё финансовое положение, кредитор будет вправе снова обратиться в суд, чтобы признать его банкротом. Тогда заявление примут к рассмотрению и начнётся судебное разбирательство. Это же касается и заявлений, которые были поданы кредиторами до введения моратория, однако суд не успел принять их к производству до 01.04.2022.

Мораторий, что это такое?

Экстренные поправки в федеральное законодательство о банкротстве были вызваны тем, что ряд предприятий, например, занятых в сфере туризма либо авиаперелетов, несли большие финансовые потери из-за коронавируса COVID-19. Закрывались непродовольственные магазины, в сфере услуг приостановка: #сидимдома.

Поскольку оплачивать каникулы пришлось работодателям, выросла актуальность банкротства, и чаще судебное списание долгов стали рассматривать ИП.

Мораторий — это временный запрет на подачу кредиторами заявлений о банкротстве, если должник относится к категории пострадавших отраслей.

Системообразующие и стратегические, поскольку они обеспечивают экономическую стабильность государства;

Зачем нужна была эта мера?

Специалисты в области банкротства сходятся во мнении, что нынешний мораторий — целесообразная мера поддержания компаний, имеющих долги.

Арбитражный управляющий, управляющий партнер юридической компании «ПЕРЭКС» Вениамин Дайков возлагает на введенные ограничения большие надежды. «Мораторий на банкротство был введен для защиты должников, которые в данный момент испытывают финансовые сложности с оплатой обязательств. Этот вопрос касается как юридических, так и физических лиц. Введением моратория Правительство дало возможность в течении 6 месяцев изменить логистические цепи и стабилизировать экономику, чтобы предприятия не смогли дестабилизировать экономику и разрушить ее как карточный домик», — считает он. И большинство экспертов с ним согласны.

Правда, стоит признать, что и здесь есть свои «подводные камни». Адвокат в области банкротства юридических и физических лиц Евгения Яковлева отмечает, что хоть эта мера теоретически должна дать шанс выжить испытывающим финансовые трудности гражданам и организациям, тем не менее, повальный мораторий — сомнительное явление.

«За 6 месяцев можно успеть вывести то, что не довывели, нарастить новых долгов, — рассуждает она. — Считаю, что мораторий надо заслужить — установить критерии, которые бы позволяли определить насколько проблемы у данного должника вызваны санкциями и экономическим положением, либо ограничить возможность взыскания периодом получения судебного акта о взыскании задолженности. В любом случае, если гражданин до этого не работал и долги не гасил годами, то почему ему должна делаться поблажка».

В любом случае, принятые Правительством меры поддержки должников скоро покажут себя в деле. Тогда и можно будет делать первые выводы и оценить, оправдались ли надежды специалистов на эту меру поддержки.

Источник изображения: pixabay.com

Как вернуть долги

С окончанием действия моратория на банкротство по заявлению кредиторы получили возможность вновь получили механизм давления на должников – взыскание долгов через процедуру банкротства. Для случаев, когда партнёр задолжал более 300 тыс. рублей более, чем на три месяца, предусмотрен следующий порядок действий:

Взыскание через суд. Перед подачей заявления об инициировании дела о несостоятельности лица необходимо сначала подать иск с требованием погашения всех задолженностей перед кредитором, получить удовлетворение иска и дождаться вступления в силу решения суда. Данный пункт могут пропустить лишь кредитные организации, у которых есть право инициировать процедуру при обнаружении признаков несостоятельности без обращения в суд (абз.1, 2 п.2 ст.7 Федерального закона №127-ФЗ)
Публикация заявления кредитора о намерении начать процедуру банкротства на Федресурсе за 15 дней до обращения в арбитражный суд (п. 2.1 ст.7 Федерального закона №127-ФЗ). После публикации есть 30 дней для инициирования процедуры несостоятельности. При нарушении сроков публикацию нужно делать снова.

Заявление в Арбитражный суд по месту нахождения должника (п.1 ст.33 Федерального закона №127-ФЗ). К заявлению обязательно приложение решения суда, подтверждающего сумму задолженности и вступившего в законную силу. В случае признания судом требований кредитора обоснованными, суд откроет конкурсное производство. В случае если дело о несостоятельности уже идёт, необходимо подать заявление в суд о включении в список кредиторов. К такому заявлению обязательно приложение документов, подтверждающих задолженность: это могут быть судебные решения, договоры, первичная бухгалтерская документация, выписки с расчётного счёта и пр.
Участие в процедуре банкротства. Чтобы повысить шансы на погашение задолженности, необходимо следить и активно участвовать в собраниях кредиторов, оспаривать сделки и привлекать контролирующих лиц, если есть основания, к субсидиарной ответственности. После проведения расчётов с кредиторами, даже если находящееся в собственности имущество не покрыло сумму всех требований, должника ликвидируют, закрыв конкурсное производство. При окончании конкурсного производства все требования кредиторов считаются удовлетворёнными и взыскать задолженность больше не получится.
Погашение задолженности по требованиям кредиторов всегда происходит в определённой последовательности: сначала погашаются текущие платежи по судебным расходам по делу о банкротстве, вознаграждение арбитражному управляющему, затем оплата труда работников, следом – вознаграждение лиц, привлечённых арбитражным управляющим, в четвертую очередь, коммунальные платежи и, в пятую – все остальные.

Снятие запрета со 2 октября 2022 года распространилось и на возможность взыскания задолженности с имущества, находящегося в залоге. Также можно возобновить процедуру принудительного взыскания через судебных приставов или произвести расчёты путём взаимозачёта встречных требований. Таким образом, кредиторы вправе воспользоваться соответствующими мерами по взысканию денежных средств с должника уже сегодня.

Мораторий на банкротство в 2022 г. Как мораторий повлиял на исполнительное производство?

Положения ст. 9.1 Закона о банкротстве оказали большое влияние на исполнительное производство.

В ст. 9.1 установлены следующие последствия моратория для исполнительного производства:

Запрет обращения взыскания на заложенное имущество, в том числе во внесудебном порядке, о котором я сказал выше;
Обязательное приостановление исполнительного производства по взысканиям по требованиям, возникшим до введения моратория. Т.е. фактически приставы обязаны приостановить все исполнительные производства и не могут списывать деньги со счетов граждан и организаций на период действия моратория. Однако, они все равно могут налагать аресты на имущество должника и проводить иные ограничения в части распоряжения имуществом должника, а ранее наложенные аресты и ограничения не снимаются.

Многие приставы ждут распоряжения Центрального аппарата Управления ФССП по России. Однако, на этот счет есть Постановление Пленума ВС РФ от 24.12.2020 №44 «О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», которое в пункте 6 подробно расписал порядок действий судебных приставов во время действия моратория на банкротства. Подробнее можете почитать под спойлером:

п. 6 Постановления Пленума №44 от 24.12.2020 г.

«Со дня введения в действие моратория в силу прямого указания закона исполнительное производство по имущественным взысканиям по требованиям, возникшим до введения моратория, приостанавливается (подпункт 4 пункта 3 статьи 9.1 Закона о банкротстве).

Исполнительное производство считается приостановленным на основании акта о введении в действие моратория до его возобновления. Это означает недопустимость применения мер принудительного исполнения в период действия моратория, а также невозможность исполнения исполнительного документа, предъявленного взыскателем непосредственно в банк или иную кредитную организацию (далее — банк) в порядке, установленном частью 1 статьи 8 ФЗ от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». В случае поступления исполнительного документа в банк в отношении должника, на которого распространяется действие моратория, банк принимает такой исполнительный документ и оставляет его без исполнения до окончания действия моратория. В ходе приостановленного исполнительного производства судебным приставом-исполнителем могут быть осуществлены отдельные исполнительные действия, например наложение ареста, установление запрета на распоряжение имуществом.

По смыслу статьи 9.1 Закона о банкротстве в период действия моратория не приостанавливается исполнительное производство по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о выплате заработной платы и выходного пособия, об уплате алиментов.»

Что делать кредитору при недобросовестном поведении должника?

Введение моратория на банкротство может привести к злоупотреблениям со стороны должников. Например, платежеспособные юридические лица и индивидуальные предприниматели могут нарушать обязательства по договорам, вовремя не вносить обязательные платежи, продавать имущество или использовать временно высвобожденные средства для наращивания капитала. Должник может перестать платить, даже если договором предусмотрены большие штрафы и пени, ведь ничего ему за это не будет. Из-за недобросовестного поведения контрагентов компании без финансовой подушки безопасности могут пострадать. Например, если контрагенты перестали оплачивать поставки готовой продукции, производитель не сможет закупать сырье, платить налоги, выполнять обязательства по договорам. А там и до несостоятельности недалеко. Что делать кредиторам, чтобы предотвратить или сгладить негативные последствия подобных злоупотреблений?

Во-первых, мораторий не отменяет арест банковских счетов и имущества должников, оспаривание сделок по выводу активов. Можно подавать в суд на должников с целью взыскать задолженность, наложить обеспечительные меры и обратить взыскание на имущество. Принудительно списать деньги не получится, но пристав обнаружит имущество и наложит на него арест. Активы будут заморожены. Как только отменят мораторий, можно сразу инициировать исполнительные производства и банкротство. Отслеживайте законность сделок, чтобы должники не выводили активы. Например, если компания продает имущество по заведомо заниженной цене или передает его аффилированным лицам, такие сделки можно через суд признать недействительными.

Во-вторых, можно привлекать руководство организации к субсидиарной ответственности, если признаки несостоятельности возникли до моратория (абз. 3 п. 9 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 декабря 2020 г. № 44).

В-третьих, если есть доказательства, что положение контрагента не ухудшилось, а он в период моратория перестал вовремя платить и выполнять другие условия договора, можно через суд взыскать с такого партнера все положенные штрафы и пени. Ранее, в период действия «ковидного» моратория, такие прецеденты были. В частности, в п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 декабря 2020 г. № 44 указано, что не допускается заведомо недобросовестное использование моратория участниками оборота, положение которых не ухудшилось. С таких компаний и ИП можно взыскать неустойку и другие финансовые санкции, несмотря на мораторий.

Потери, связанные с запретом на начисление штрафов и пени, кредиторы могут компенсировать с помощью такой меры, как взыскание убытков. Убытки – это расходы, которые понес кредитор в результате нарушения его прав, а также доходы, которые он мог получить, но не получил. Например, арендатор в период действия моратория перестал переводить деньги за аренду помещения. Арендодатель несет убытки, хотя мог бы сдавать это помещение другому арендатору, который платит вовремя. Чтобы взыскать убытки, кредиторам следует с особой тщательностью подойти к расчетам и сбору доказательств, которые подтверждают ущерб и упущенную выгоду. Сначала нужно написать претензию контрагенту. А если он откажется платить или проигнорирует письмо, можно обращаться с иском в арбитражный суд по месту регистрации должника.

В-четвертых, никто не запрещает расторгать договоры с контрагентами, которые вдруг перестали платить и выполнять обязательства, и заключать контракты с новыми партнерами.

В-пятых, нужно следить за публикациями на Федресурсе: должник может сам отказаться от моратория, чтобы снять ограничения на получение прибыли участниками, или инициировать банкротство.

И наконец, мораторий не бесконечен. Как только он завершится, все законные инструменты взыскания вновь станут доступны. Будьте готовы воспользоваться ими в случае необходимости.

Ждать ли продления этой меры?

Как считают одни эксперты, отказ от продления моратория после 30 сентября позволит устранить недостатки в платёжной дисциплине и поспособствовать улучшению положения кредиторов, которые тоже пострадали.

В свою очередь, первый зампред комитета Государственной думы по аграрным вопросам вышел с предложением о том, чтобы мораторий такого характера длился и впредь. В качестве аргументов в отношении представителей сельхозотрасли он указал, что фермеры не получили субсидии, и спад доходности КФХ приведет к декабрю к отрицательному балансу средств.

Как подчеркивают специалисты рынка, рядовые его участники не смогут в срок исполнить взятые на себя денежные обязательства, включая выплату займов и кредитов, а это закономерно приведет к потоку банкротств, независимо от того, кто станет их инициатором. Раз уж о кредитной амнистии пока нет и речи, нужно применять хотя бы такие меры.

Решили провести банкротство по своей инициативе? Это не запрещено сейчас, в период моратория, и не будет запрещаться впредь. Насколько это целесообразно в вашем случае и как это сделать — расскажут наши юристы на консультации.

Есть ли у вас план?

Действие моратория закончится уже 1 октября 2022 г. До его окончания осталось не так и много времени. Поэтому, все равно надо самостоятельно предпринимать шаги по спасению бизнеса. Если ваша компания находится в предкризисном или уже кризисном состоянии — имеет признаки банкротства, вам обязательно понадобится «экономически обоснованный план» выхода компании из кризиса.

Понятие «экономически обоснованный план» введено в п. 9 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» и зафиксировано в п. 29 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 3 (2018).

Если руководитель должника докажет, что само по себе возникновение признаков неплатежеспособности, не свидетельствовало об объективном банкротстве, и он несмотря на временные финансовые затруднения, добросовестно рассчитывал на их преодоление в разумный срок, приложил необходимые усилия для достижения такого результата, выполняя экономически обоснованный план, такой руководитель может быть освобожден от субсидиарной ответственности на тот период, пока выполнение его плана являлось разумным с точки зрения обычного руководителя, находящегося в сходных обстоятельствах.

План — это не обязательно формализованный документ, он может состоять из комплекса различных действий и мер, информация о которых может быть собрана и подтверждена;
План всегда должен содержать в себе конкретные мероприятия и задачи;
Плановые цели и показатели должны быть сопоставимы с фактическими обстоятельствами и обоснованы;
План должен быть конечен, то есть должен приводить к кому-то оценимому результату.

В заключении хотелось бы пожелать всем руководителям компаний и их собственникам успехов в бизнесе, надежных контрагентов и стабильной прибыли, без потерь преодолевать все трудности, действовать разумно и добросовестно, контролировать финансовое состояние своего бизнеса, знать и умело использовать все инструменты помощи предоставляемые государством и законодательством. А в случаев необходимости обращаться за консультацией и помощью к специалистам, имеющим необходимый опыт и квалификацию.

https://www.klerk.ru/buh/articles/533394/

Когда право на мораторий лучше не использовать?

Вам также будет интересно:

— На что могут рассчитывать работники закрывающихся предприятий из-за санкций?
— Увольнение работника при ликвидации ИП

Мораторий на банкротство предполагает запрет на возбуждение процедуры признания гражданина несостоятельным по инициативе кредиторов. При этом право на банкротство по собственной инициативе у должника сохраняется. Если человек понимает, что погасить свои долги самостоятельно он не сможет, возможно, ему стоит стать банкротом, не дожидаясь, пока закончится действие моратория, и процедуру банкротства инициируют его кредиторы.

Признание банкротом влечет за собой:

фиксацию размера задолженности – на сумму непогашенного долга больше не будут начисляться штрафы и проценты;
возможность реструктуризации долга и составление нового графика его погашения, в котором обязательные ежемесячные платежи будут посильными для должника;
в случае, если постепенно погасить долг не получится – формирование конкурсной массы из имущества должника, и направление вырученных от ее продажи денег на погашение имеющихся долгов; долги, на погашение которых денег не хватило, будут списаны.

Если же у должника есть хотя бы небольшая надежда на восстановление платежеспособности, мораторий на банкротство предоставит ему отсрочку, необходимую для того, чтобы найти новую работу, или дождаться, пока на текущем рабочем месте наладится финансовое положение.

Во время действия моратория должник может:

оформить кредитные каникулы – во время действия каникул по кредиту можно не платить вообще, причем ни пени, ни штрафы на сумму долга начисляться не будут;
рефинансировать действующие кредиты, объединив несколько займов в один, с более выгодной процентной ставкой – постепенное снижение ключевой ставки Центробанком влечет за собой смягчение кредитной политики и уменьшение ставки кредитования в банках;
обратиться за реструктуризацией действующего кредита, которая позволит уменьшить размер ежемесячного платежа за счет снижения процентной ставки или увеличения срока кредитования.

Вам также будет интересно:

— Как встать на биржу труда после сокращения?
— Массовые увольнения: это сколько, критерии и условия

Пользоваться предоставленной законодателем защитой от банкротства, или нет – каждый должник решает самостоятельно

При этом важно понимать, что мораторий при проблемах с финансами – не панацея, а лишь временная мера поддержки, использовать которую стоит лишь в том случае, если есть реальная возможность погасить задолженность, не прибегая к банкротству