5 способов выбить из работодателя задержанную зарплату

Когда заинтересуется налоговая

Государственные надзорные органы развернули широкую кампанию по борьбе с тенезацией заработной платы. Компания привлечет их интерес, если:

• декларируемая зарплата сотрудников той или иной квалификации заявлена значительно ниже, чем средний уровень по данному региону или по аналогичной отрасли;
• сотрудники на руководящих должностях по документам получают меньше денег, чем сотрудники рядового ранга;
• по данным из справок по 2-НДФЛ, работник, сменивший место работы, стал получать зарплату ниже старой (логика подсказывает, что человек не будет менять место на менее выгодное);
• работник организации в целях получения кредита в банковских документах указал не тот уровень зарплаты, что числится в налоговых отчетах по его организации;
• поступил сигнал о выплате серой или черной зарплаты (жалоба работника, обращение или даже анонимный звонок или письмо).

Какие могут письменные доказательства, подтверждающие факт выдачи «серой» заработной платы?

Почему белая зарплата все же предпочтительнее

Для работодателей главным стимулом платить белую зарплату все же остается страх перед возможной ответственностью перед законом. Но если работники не будут соглашаться на эти схемы, работодателю придется выводить их заработки из тени. Какая же выгода в официальной белой зарплате для сотрудников?

1. Мотивация. Работа, оплаченная «белым налом», будет более результативной, поскольку сотрудник будет ощущать заботу и официальную защищенность, чего не может обещать выплата «в конверте».
2. Гарантии. Выплата заработной платы вовремя и в установленном размере – законодательная обязанность работодателя. За не вовремя полученный или неполный «конверт» работник не может потребовать у работодателя компенсации или законным образом на него повлиять для восстановления попранных прав.
3. Социальная сфера. Многие выплаты социального характера, например, пособия по беременности и родам, по уходу за малышом, по нетрудоспособности, отпускные и др., рассчитываются исходя из официально указанной в документах суммы заработной платы.
4. Кредитование. При получении кредита у получающего белую зарплату не возникнет проблем, ведь его доход фиксируется во всех фондах, а при серой зарплате возможны разночтения.
5. Будущая пенсия. Этот аргумент во многих случаях является решающим. Размер будущей пенсии работающего гражданина напрямую зависит от отчислений в ПФР. Если они не производятся или отчисляются в уменьшенных размерах, то это неминуемо отразится на сумме будущего пенсионного обеспечения. Получающий серую зарплату делает выбор в пользу немедленного увеличения суммы, получаемой на руки, тем самым лишая себя значительной части будущих пенсионных накоплений.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Если работодатель отказывается выплачивать зарплату или ее часть официально, несмотря на требование работника, сотрудник вправе обратиться в трудовую или налоговую инспекцию либо в прокуратуру

Куда обращаться, чтобы доказать реальную сумму зарплаты

Если работник решает опротестовать данную схему выплаты зарплаты, то ему в первую очередь нужно определиться какую цель он преследует:

• хочет доказать факт выплаты зарплаты по «серой» схеме и обязать работодателя внести в договор достоверные сведения;
• доказать и получить недоплаченную ему сумму заработной платы.

Как правило, чаще встречается второй вариант, поскольку до тех пор, пока работник получает зарплату в полном объеме, он предпочитает не конфликтовать с администрацией предприятия.

В обоих случаях можно обратиться в следующие органы:

1. трудовая инспекция;
2. прокуратура;
3. суд.

Причем если идет спорт о неправильно выплаченной сумме зарплаты, которая не отражена в официальных документах, лучше всего сразу обращаться с исковым заявлением в судебные органы.

В исковом заявлении необходимо четко указать все требования, описать всю сложившуюся ситуацию, а в качестве доказательства сослаться на приложенные документы, с помощью которых можно будет доказать, что на самом деле размер зарплаты был значительно больше.

Заказать исковое заявление онлайн >>

Куда можно сообщить анонимно?

Многие работники хотят пожаловаться на выплату черной либо серой зарплаты анонимно, поскольку не хотят, чтобы об их поступке узнали коллеги либо сам работодатель.

К сожалению, сделать это нельзя. Действующий закон о рассмотрении обращений граждан требует, чтобы каждая жалоба была подписана — т. е. имела ФИО заявителя, его домашний адрес и контактные данные. Если этих сведений указано не будет, то заявление будет признано несоответствующим закону и рассматриваться не будет.

Точно такая же ситуация возникает и при оформлении жалобы через сеть интернет — в обязательном порядке там необходимо будет указывать сведения о себе. А, к примеру, использование популярного портала Госуслуги вообще исключает всяческую анонимность.

Внимание! Однако возможность не раскрывать свою личность хотя бы перед работодателем все же есть. Так, ТК РФ содержит возможность проставления в обращении запрета на разглашение сведений о заявителе администрации фирмы.

Причины «изменения цвета» заработной платы

Логично, что работодатели решаются на выплату денег сотрудникам «помимо кассы» не от хорошей жизни. Причин, которые могут побудить их к выплатам серых зарплат, может быть много:

• довольно большой процент для платежей в социальные фонды;
• стагнация в современной отечественной экономике;
• высокий уровень инфляции;
• зависимость производства от растущих цен на сырье, материалы, услуги и пр.;
• дополнительные государственные сборы с малого и среднего бизнеса.

Каковы последствия получения «серой» зарплаты?

Для работника поводом согласиться на серую зарплату может послужить возможность уплачивать 13% НДФЛ с меньшей суммы, получая на руки значительно больше, нежели при белых зарплатах.

СПРАВКА! На сегодняшний день в России серые зарплаты стали очень распространенным явлением и имеют тенденцию к возрастанию. По итогам исследований, часть белых заработков снизилась почти в полтора раза, тогда как около 30% работодателей используют различные вариации «серых» схем.

Возможные последствия для персонала

Может показаться, что вина за серую зарплату лежит целиком на работодателе и ответственность перед законом несет только одна сторона. Однако это не так. Работник, получивший доход, с которого не уплачены положенные по закону налоги, должен задекларировать его самостоятельно и уплатить положенные суммы в бюджет. Срок для этого предоставляется до 30 апреля следующего года, а для уплаты – до 15 июля.

Если же человек этого не сделал, в чем оказался уличенным, ему предстоит ответственность по ст. 228 НК РФ, согласно которой за уплату НДФЛ отвечают сами физические лица, если обязанность налогового агента не была исполнена. Ему грозит штраф в размере 5% от суммы неуплаченного налога за каждый просроченный месяц (до 30% от полной суммы, не менее 1000 руб.). А если нарушение было повторным или особо крупным по размерам, ответственность может быть уголовной:

• штраф от 100 до 500 тыс. руб.;
• штраф в размере зарплаты или других доходов за период от 1 до 3 лет;
• арест на 4-6 месяцев;
• заключение до 3 лет.

Чем отличается серая зарплата от черной?

Понятия «черная» и «серая» зарплата на слуху у населения. Но не все в достаточной мере понимают, что значит «серая» зарплата и чем она отличает от «черной»? Иногда ошибочно предполагают, что выплата части заработка «в конверте» при официальном трудоустройстве не нарушает закон. Это неверно. «Серая» и «черная» зарплаты являются непозволительными с правовой точки зрения и в равной степени нарушают налоговое законодательство. Основное отличие «серой» от «черной» в том, что при втором варианте работодатель отвечает не только за нарушение налогового законодательства, но и трудового, так как использует наемный труд без оформления трудового соглашения.

Плюсы и минусы

Имеет плюсы и минусы серая зарплата, как и другие явления, нарушающие закон. Однако положительные стороны варианта сокрытия реальных доходов сотрудников не всегда перекрывают негативные последствия от этого. Плюсом для работодателя будет снижения финансового давления на компанию. С зарплаты сотрудника организация должна выплатить:

страховой взнос в ПФР	16%
накопительный взнос в ПФР	6%
страховой взнос по временной нетрудоспособности	2,9%
медицинское страхование	5,1%
страховой взнос от несчастных случаев на производстве	0,28%

Таким образом, работодатель, снижает свои затраты на выплату страховых взносов минимум на 30,28% от зарплаты сотрудников, что является значительной суммой для мелких компаний.

Ответственность работников за серую зарплату

Работник же в свою очередь не выплачивает НДФЛ с суммы скрываемого дохода, что составляет 13%. Проблема серых зарплат затрагивает также работников, ведь они фактически скрывают свои доходы и не выплачивают НДФЛ в полном объеме. Предусмотрены такие варианты ответственности для сотрудников в РФ (ст. 198 УК РФ):

• лишение свободы до 1 года;
• штраф 100 000 – 300 000 руб.;
• арест до 6 месяцев;
• принудительные работы до года;
• взыскание в размере двухлетнего дохода.

При первичном нарушении исключается уголовная ответственность, если было произведено добровольное погашение задолженности по выплатам. При нарушении законодательства в особо крупном размере санкции ужесточаются.

Наниматели нередко используют ответственность работников перед налоговым законом с и вовсе не выплачивают неофициальную часть зарплаты. Кроме страха сотрудников за признание факта их сокрытия своих доходов работодатель использует незнание людей механики того, как доказать, что он получает серую зарплату в суде. Дополнительным негативным фактором работы с неофициальным доходом для сотрудника является то, что все страховые выплаты в случае нетрудоспособности или по беременности и родам будет исчисляться исходя из официально заявленного дохода. Это существенно снизит размер будущих выплат в случае наступления страхового случая. Для получения всей суммы выплат придется обращаться в суд и подготавливать доказательства выплаты серой зарплаты.

Досудебное решение проблем

Соглашаясь на «серую» зарплату, гражданин нарушает закон. Поэтому перед тем как идти в суд, следует прийти с работодателем к компромиссу. По мнению большинства юристов, в данном случае лучше получить сумму меньше ожидаемой, но избежать судебного разбирательства. К тому же, большинство судей отказываются взыскивать «серую» зарплату с ответчика.

Ведя переговоры с работодателем, следует помнить о том, что по законам РФ вымогательство считается преступлением. В соответствии со статьей 163 УК РФ, за подобные действия гражданину может светить до четырех лет тюрьмы. Проблемы для бывшего сотрудника могут начаться в том случае, если работодатель запишет разговор на диктофон и заявит на него в полицию.

Поэтому вести себя на переговорах следует спокойно. Нужно уведомить работодателя о том, что права его сотрудника были нарушены. Соответственно, пострадавший будет жаловаться в прокуратуру, налоговую или инспекцию труда. Если же добиться справедливости не удастся, он подаст иск в суд.

При переговорах с работодателем не следует:

• угрожать;
• пытаться взыскать дополнительные проценты или компенсацию морального ущерба;
• ставить ультиматумы;
• шантажировать.

В большинстве случаев достаточно заявить о намерении подать жалобу. Подобные действия могут привести к массовым проверкам, что невыгодно большинству работодателей. Поэтому грамотный руководитель согласится с требованиями и выплатит заявителю недостачу.

Чтобы впоследствии работодатель не заявил о вымогательстве, следует настоять на том, чтобы оно оформил все официально. Для этого достаточно составить соглашение о выплате компенсации при увольнении.

В каких случаях возможно привлечение работника к сверхурочным работам?

Для привлечения работника к сверхурочным работодателю необходимо получить его письменное согласие на это в следующих случаях:

• при необходимости выполнить (закончить) начатую работу, которая вследствие непредвиденной задержки по техническим условиям производства не могла быть выполнена (закончена) в течение установленной для работника продолжительности рабочего времени, если невыполнение (незавершение) этой работы может повлечь за собой порчу или гибель имущества работодателя (в том числе имущества третьих лиц, находящегося у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества), государственного или муниципального имущества либо создать угрозу жизни и здоровью людей;
• при производстве временных работ по ремонту и восстановлению механизмов или сооружений в тех случаях, когда их неисправность может стать причиной прекращения работы для значительного числа работников;
• для продолжения работы при неявке сменяющего работника, если работа не допускает перерыва. В этих случаях работодатель обязан немедленно принять меры по замене сменщика другим работником.

Кроме того, ст. 99 ТК РФ установлены случаи, когда работодатель может привлечь работника к сверхурочной работе без его согласия, — для производства:

• работ, необходимых для предотвращения катастрофы, производственной аварии либо устранения последствий катастрофы, производственной аварии или стихийного бедствия;
• общественно необходимых работ по устранению непредвиденных обстоятельств, нарушающих нормальное функционирование систем водоснабжения, газоснабжения, отопления, освещения, канализации, транспорта, связи;
• работ, необходимость которых обусловлена введением чрезвычайного или военного положения, а также неотложных работ в условиях чрезвычайных обстоятельств, то есть в случае бедствия или угрозы бедствия (пожары, наводнения, голод, землетрясения, эпидемии или эпизоотии) и в иных случаях, ставящих под угрозу жизнь или нормальные жизненные условия всего населения или его части.

В любых других случаях привлечение к сверхурочной работе допускается только с письменного согласия работника и с учетом мнения выборного органа первичной профсоюзной организации (при ее наличии). Статья 372 ТК РФ регламентирует порядок учета мнения профсоюзного органа. Работодатель перед принятием решения о привлечении работника к сверхурочной работе направляет проект приказа об этом и обоснование по нему в профсоюз. Не позднее пяти рабочих дней со дня получения проекта приказа профсоюзный орган направляет работодателю мотивированное мнение по нему в письменной форме. Если профсоюз не согласен с проектом, работодатель должен провести дополнительные консультации, а при недостижении согласия, оформив протокол разногласий, все-таки может утвердить приказ. Если профсоюз посчитает, что этим приказом нарушены трудовые права работников, он вправе обжаловать его в соответствующую государственную инспекцию труда или в суд.

Правовое регулирование «серой» и «черной» зарплаты

Серая заработная плата — это что-то среднее между белой и черной зарплатами. В данном случае человек получает на руки денежные средства «в конверте», но они выплачиваются официально трудоустроенному гражданину.

При этом заработная плата не фиксируется ни в каких отчетных документах. Еще она не облагается обязательным налогом. Выдача серой заработной платы грозит привлечением к ответственности не только руководителя, но и его подчиненного.

Работодатель обязан перечислять за каждого своего сотрудника взносы в ФСС и ПФР, а также прочие обязательные платежи, так как он является официально трудоустроенным гражданином. Еще обязательно списывается НДФЛ. Стоит отметить недостаточность правовых инструментов.

Не только у работодателя, но и у подчиненного существенно уменьшается количество действенных способов воздействия друг на друга и правовых возможностей для урегулирования вероятных разногласий. При этом менее защищенной стороной является не работник, а руководитель предприятия.

Работодателем не совершается никаких налоговых отчислений

Такой гражданин не имеет социальных гарантий. Нужно обратить внимание, что получение черной заработной платы — достаточно рискованный шаг, так как работодатель при увольнении может отказаться возвращать положенные денежные средства

Если так произошло, что руководитель компании отказывается выплатить зарплату в полном объеме своему подчиненному, необходимо искать рычаги воздействия.  Человеку, которому при уходе с занимаемой должности не вернули черную зарплату, для защиты собственных нарушенных прав требуется собрать большое количество доказательств.

Еще не исключено, что придется обращаться в разные инстанции. Это требуется для подтверждения факта трудоустройства в конкретной организации. Подчиненному придется доказывать, что работодатель отказывается выплачивать положенные ему денежные суммы.

Черную заработную плату можно вернуть, но сделать это крайне сложно. Это обусловлено тем, что ее объем, факт трудоустройства конкретного лица в той или иной организации никак не отражается.

Как начать разговор о повышении зарплаты?

Подготовка к разговору с начальником

1. Перед разговором с руководителем оцените средний заработок по специальности, аккуратно обсудите свою «стоимость» с сотрудниками других компаний, просмотрите вакансии.

2. Выпишите свои достижения. Ведь работодатель хочет понимать, за что он платит. Намного охотнее повышают зарплату тем, кто:

• стал работать быстрее и качественнее;
• закрывает смежные обязанности;
• не требует постоянного контроля;
• проявляет инициативу и лидерские качества;
• помогает улучшить работу в коллективе;
• приносит прибыль.

Нужно помнить: повышение зарплаты не произойдет моментально. Придется вести переговоры и ждать от пары недель до полугода, прежде чем компания одобрит надбавку. Но сроки с начальством лучше проговорить заранее.

Кстати, современные компании часто используют performance review – зарплату повышают специалистам, «выросшим» в измеримых показателях. Обычно «вехи» для ревью ставят на полгода-год. 

Выбираем время и место для разговора

Работодатели планируют повышение зарплат индивидуально, исходя из прогноза по прибыли, свободных денег и ситуации на рынке. Лучше всего просить о прибавке, когда компания демонстрирует хорошие финансовые результаты или заключила крупную сделку, говорят в Moscow Business School. Тактику нужно выбрать самим, но есть несколько полезных советов:

1. Просите прибавку в обмен на дополнительные обязанности. Покажите, что бонус материально обоснован, а ваш проект принесёт пользу.

2. Отмечайте рост зарплаты в отрасли. Когда у конкурентов заработок выше на 30-40%, руководитель с большей вероятностью поднимет зарплату.

3. Покажите желание остаться в команде. Об этом стоит поговорить с шефом после получения предложения от другой компании с более высоким окладом.

«Стоп-слова»: что нельзя говорить начальнику?

Сотрудникам, претендующим на прибавку, стоит избегать определенных тем в общении с руководством. Их могут воспринимать как неуважение.

1. Не угрожайте написать «заявление по собственному». Шантаж скорее разрушит репутацию, чем повысит доход. К тому же, босс может согласиться подписать ваше заявление, и что тогда делать?

2. Откажитесь от сплетен о коллегах, они нарушают деловую этику. А если вы в курсе размера чужих зарплат и премий, это могут посчитать разглашением коммерческой тайны.

3. Не упирайте на свой стаж в компании или постоянные переработки. Бизнесу интересно не количество отработанных часов, а конкретная польза каждого сотрудника.

4. Личные проблемы – не повод для надбавок.

Рынок труда продолжает меняться. Молодым специалистам в ближайшем будущем станет сложнее найти вакансии, а число безработных будет расти. Как не «зависнуть» без работы и где искать вакансии в «новой реальности»? Об этом InvestFuture рассказала хедхантер, руководитель проекта Facancy.ru Алёна Владимирская. Смотрим видео на YouTube.

Журналист Михаил Беляков, редактор Никита Марычев

Плюсы и минусы зарплаты в конверте

Для работодателя плюсы очевидны:

• экономия на страховых взносах;
• экономия на НДФЛ (который, несмотря на формальное определение, по факту является дополнительной нагрузкой на ФОТ).

Минус только один — мифические штрафы от Роструда. На самом деле никто не жалуется и практически никого не штрафуют, поэтому работодатели не боятся наказания и «серая» зарплата в малом и среднем бизнесе вновь становится массовым явлением.

Для сотрудника, напротив, очевидны минусы:

• потеря пенсионного стажа (в случае полностью “черной” заработной платы);
• отсутствие роста накопительной части пенсии;
• отсутствие гарантий на отпуск, праздничные дни и больничный;
• возможная невыплата “неофициальной” части зарплаты при увольнении.

Но есть масса плюсов, которые, на первый взгляд, не очевидны. Мы поговорили с несколькими сотрудниками, которые получают «серую» и «черную» зарплату, вот их отзывы.

Почему люди соглашаются на серую и черную зарплату

Руслан, программист PHP:

Георгий, компьютерщик широкого профиля:

Работа админа — один раз все настроить и сидеть, ждать, пока что-нибудь сломается. Ждать мне разрешили дома по большей части. Я заезжал на работу раз-два в неделю и получал 50 тысяч. По сути, это почти удаленная работа, я могу настраивать оборудование в офисе из дома через интернет. После такого вернуться к ежедневным поездкам на работу очень сложно. Но минусы тоже здесь явные. Зарплату не повышают годами, сейчас вообще урезали до 20, типа кризис. Отпускных не дают, но в отпуск пускают хотя бы, и на том спасибо.

Есть у меня еще один работодатель, настраиваю ему сайт, продвигаю его, делаю контекстную рекламу. Все минусы зарплаты в конверте я прочувствовал на себе с ним. Сначала он обещал в районе 60 тысяч, как только пойдут заказы. Потом заказы пошли — надо было «отбить» затраты. Потом выяснилось, что я плохо работаю, мало заказов. Зарплату он мне урезал каждый месяц. За последние 3 месяца я получил 5 тысяч рублей.

В итоге, у нас с ним негласное соглашение: я за эти деньги не делаю вообще ничего и ворую часть выделяемого бюджета. А он мне месяцами не платит и говорит, что я плохо работаю».

Ирина, работающая пенсионеркаРабота для пенсионеров:

Достоинства и недостатки зарплаты «в конверте»

Чтобы полноценно рассказать о плюсах и минусах «серой» заработной платы, необходимо учитывать интересы обеих сторон. Для работодателя это, безусловно, уменьшение социальных взносов в различные фонды и возможность выплачивать меньше денег работнику при увольнении. Что касается минусов, то для работодателя это, конечно же, административные штрафы и наказания за уклонение от уплаты налогов.

Для сотрудника «серая» зарплата имеет ряд своих плюсов:

• удержание меньшего подоходного налога;
• уменьшение различных выплат из заработной платы (алименты, выплаты судебным приставам и т.д.).

Что касается минусов, то это незащищенность при увольнении, так как руководитель может выплатить только официальную часть, которая минимальна, и, конечно же, административная или уголовная ответственность за уклонение от уплаты подоходного налога.

В заключении хотелось бы отметить, почему официальный доход все-таки предпочтительнее. В первую очередь, это мотивация, ведь работа, которая оплачивается полностью официально, будет результативнее. Во-вторых, «белый» доход дает гарантию того, что при увольнении деньги будут выплачены в полном объеме, согласно трудовому договору. В-третьих, все социальные выплаты (больничный, отпускные, пособия по беременности и т.д.) рассчитываются исходя из официального дохода. Ну и, наверное, самый весомый аргумент в пользу «белого» дохода – это будущая пенсия. Если все отчисления производятся регулярно и из всей суммы заработанных средств, то пенсионные накопления будут увеличиваться, что гарантирует выплату достойной пенсии при достижении пенсионного возраста.

Какие доказательства следует подготовить для суда

Перед тем как обращаться в суд, необходимо подготовить хорошую доказательную базу. Если неофициальная зарплата начислялась сотруднику на карту, то ему следует запросить выписку по счету

Здесь важно обратить внимание на назначение платежа. Например, бухгалтер мог проводить платежи с пометкой «премия»

Желательно найти свидетелей среди коллег. Они могут быть также заинтересованы в получении невыплаченной премии. Проще всего найти единомышленников среди уволенных сотрудников, поскольку работающие граждане вряд ли будут свидетельствовать против своего руководителя.

Нередко руководители ведут неофициальные ведомости, в которых отмечают выдачу «серой» зарплаты. Если сотруднику удастся заполучить такой документ, он сможет представить его суду в качестве доказательства своих слов. Однако рядовому работнику вряд ли удастся получить доступ к бумагам, подтверждающим ведение двойной бухгалтерии. Дополнительными доказательствами могут стать вакансии работодателя, в которых размер зарплат существенно превышает официальные оклады.